Jakie jest zaufanie małżeńskie? Korzyści, typy i jak to działa

W tym artykule

• Jakie jest zaufanie małżeńskie?
• Jak działają trusty małżeńskie
• 5 profesjonalistów zaufania małżeńskiego
• 5 wad zaufania małżeńskiego
• Jak stworzyć zaufanie małżeńskie
• Rodzaje zaufania małżeńskiego
• Jaki rodzaj zaufania jest odpowiedni dla małżeństw?
• Ostateczne wynos

Jeśli jesteś żonaty, możesz być ciekawy, co stanie się z twoim dobytkiem. Częścią dojrzewania jest planowanie na przyszłość.

Kilka czynników, w tym to, czy masz zaufanie małżeńskie, wpływa na odpowiedź na to pytanie. Rozważasz także wielkość swoich aktywów, ludzi, którzy zostaną twoimi beneficjentami i wiele więcej.

Pomogłoby to, gdybyś rozważył trusty małżeńskie w swoim planie nieruchomości, ponieważ mają one kilka zalet dla beneficjentów, takich jak alokacja aktywów i zalety podatkowe.

Dowiedz się więcej o różnych rodzajach trustów małżeńskich oraz zalet i wad posiadania polityki małżeńskiej zaufania.

Jakie jest zaufanie małżeńskie?

Trust małżeński to podmiot prawny, który posiada i zarządza aktywami jednej osoby z korzyścią dla innej. Pomyśl o tym w ten sposób, z zaufaniem, masz sejf, który zawiera twoje pieniądze i nieruchomość dla kogoś innego.

Dlaczego więc mieć zaufanie?

• Może zachować aktywa dla twoich dzieci
• Może chronić aktywa przed potencjalnymi wierzycielami
• Może minimalizować podatki od nieruchomości
• Może pomóc uniknąć kosztów i opóźnień w sprawie woli
• Może przenieść część twojego obciążenia podatkowego na beneficjentów, którzy są w niższych przedziałach podatkowych
• Może ustanowić fundusz wsparcia w przypadku obezwładnienia

Zanim zbadasz trusty, ważne jest, aby zrozumieć trzy terminy związane z ich budową:

1. Trustmaker to osoba, która tworzy zaufanie. Jest to również określane jako trustor, dotacja lub osadnik.
2. Powiernik jest osobą lub podmiotem odpowiedzialnym za zarządzanie aktywami, które trustmaker umieszcza w trustu.
3. Beneficjent to osoba lub podmiot zidentyfikowany do otrzymania korzyści z aktywów w zaufaniu.

Nie myl Marital Trust vs Family Trust, ponieważ są one inne.

W życiu małżonków można ustanowić zaufanie rodzinne, podczas gdy zaufanie małżeńskie można ustalić dopiero po śmierci pierwszego małżonka.

Jak działają trusty małżeńskie

Wszystkie aktywa i nieruchomości, które posiada trust, muszą być najpierw wymienione w dokumencie Trust Małżeński. Prawie wszystko, co warto, należy do tej kategorii. Akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania, pieniądze i materialna nieruchomość są uwzględnione.

Aktywa zaufania przechodzą do przetrwania małżonka bez podatku po śmierci dotacji zaufania. IRS nie oceni federalnych podatków od nieruchomości od tych aktywów.

Zwolnienia z podatków od zaufania małżeńskiego są dobrą wiadomością, ponieważ żaden małżonek nie ponosi podatków od przeniesienia. Wewnętrzny kodeks przychodów, sekcja 2056, zwana także „zasadą dedukcji małżeństwa”, umożliwił to możliwe.

Powiernik może przenieść dowolną część pierwotnej lub początkowej inwestycji trustu do przetrwania małżonka.

Założyciel Trust może również przyznać, że przeżyły małżonek „Ogólna władza mianowania”, która daje przetrwania małżonka uprawnienia do pouczenia powiernika do przydzielania aktywów zaufania.

Jednak dotacja może ograniczyć wypłata w określonej kwoty. Co jeśli para ma dzieci?

Kiedy para ma dzieci z wcześniejszego małżeństwa i chce pozostawić wszystkie swoje aktywa przetrwać małżonka po śmierci, jednocześnie zapewniając każdemu z dzieci, jest to przykład, kiedy może być zatrudnione zaufanie małżeńskie.

Aktywa zmarłego małżonka pójdą do swoich dzieci zamiast nowego małżonka, jeśli przeżyły małżonek znów poślubi.

5 profesjonalistów zaufania małżeńskiego

Trust małżeński może pomieścić wiele aktywów, w tym nieruchomości, fundusze emerytalne i rachunki inwestycyjne. Tak więc, biorąc pod uwagę, że jest to ważne, zwłaszcza jeśli masz ogromne zasoby.

Nie możemy jednak zdecydować tylko dlatego, że coś jest popularne lub brzmi dobrze. Podobnie jak to, co robimy z naszymi inwestycjami, musimy dowiedzieć się więcej o Marital Trust.

Jakie są zalety i wady zaufania małżeńskiego? Zważyć, co działa dla Ciebie, korzystając z poniższej listy.

Małżytalne zaufanie może dać ci, współmałżonkowi i bezpieczeństwu dzieciom. Można czerpać wiele korzyści, jeśli zdecydujesz się uzyskać zaufanie małżeńskie, na przykład:

1. Możesz podwoić zwolnienie z podatku od nieruchomości do 24 USD.12 milionów

Począwszy od 2022 r. I zwiększając do 12 USD.92 miliony W 2023 r.06 milionów z opodatkowania. Możesz podwoić zwolnienie z podatku od nieruchomości, jeśli masz zaufanie małżeńskie. Jeśli masz większe zasoby, to wiele znaczy.

2. Ochrona wszystkich twoich aktywów

Gdyby pozostały ponownie małżeństwo małżonka, wszystkie aktywa w ramach zaufania małżeńskiego będą chronione. To samo dotyczy wierzycieli małżonka ocalałych.

Oznacza to, że nie będziesz musiał się martwić, że nowy małżonek weźmie wszystkie twoje ciężko zarobione aktywa lub wierzyciele. To dobry sposób na ochronę swoich aktywów.

3. Daje stabilność finansową i dochód małżonka

Śmierć małżonka może być zbyt duża; Poza tym, że przeżyły małżonek może mieć trudności finansowe.

Zaufanie małżeńskim może zapewnić przetrwaną stabilność finansową i odszkodowanie, jeśli te aktywa powiernicze wygenerują dochód.

4. Zachowaj wszystkie swoje aktywa w rodzinie

Chcemy chronić nasze aktywa przed wierzycielami, przyszłych małżonków i innych, którzy mogą zmniejszyć część aktywów pozostawionych przez zmarłą osobę. Trust małżeński zapewnia, że ​​wszystkie aktywa trafiają do zasłużonych ludzi w rodzinie.

5. Jeśli ocalały małżonek umrze, może zapewnić stabilność żywych beneficjentów

Co jeśli przetrwały małżonek również mija? Co stanie się z wszystkimi aktywami? Dobrą wiadomością o zaufaniu małżeńskim jest to, że może trafić do ocalałych dzieci lub wnuków, jeśli ocalały małżonek umrze.

5 wad zaufania małżeńskiego

Zastosowanie zaufania małżeńskiego ma wady, podobnie jak korzystanie z innych strategii finansowych. Musimy skupić się na czymś więcej niż tylko na dobrej stronie tego, co jest nam przedstawione.

To także konieczność, aby rozumieć wady, z którymi możemy się zmierzyć, gdy zdecydujemy się na otrzymanie zaufania małżeńskiego.

Te wady obejmują:

1. Nie możesz już zmienić nieodwołalnego zaufania

Podczas gdy nieodwołalne trusty mają wiele korzyści, mają również swoje wady. Po ukończeniu i przeniesieniu polisy ubezpieczeniowej na życie na nieodwołalne zaufanie, nie możesz już zmienić wybranego beneficjenta ani pożyczyć w stosunku do samej polisy.

Co jeśli wydarzy się coś nieoczekiwanego? Co jeśli, w rzadkich okolicznościach, chcesz zmienić swoją politykę?

2. Kiedy twoje aktywa są umieszczone w nieodwołalnym zaufaniu, nie są już twoje

Przemyśla się dwa razy, a nawet trzy razy, zanim zdecydujesz się na nieodwołalne zaufanie, ponieważ po jego zakończeniu wszystkie zasoby, które zadeklarowałeś w tej polityce.

Dlatego musisz myśleć, ocenić, a nawet uzyskać opinię swoich zaufanych ludzi przed podjęciem decyzji.

3. Możesz mieć tylko do 24 USD.12 milionów w zwolnieniu z podatku od nieruchomości

Chociaż możemy postrzegać to jako korzyść, staje się to wadą, jeśli masz rozległe właściwości. Chociaż w niektórych przypadkach możesz uzyskać wiele trustów, w zależności od twoich potrzeb.

4. Tracisz prawa do wszystkich dochodów pochodzących z twoich aktywów generujących dochód

Niektóre aktywa są generujące dochód, co jest bardzo korzystne, ponieważ może być źródłem dochodu i stabilności finansowej.

Musisz więc wiedzieć, że jeśli kiedykolwiek uwzględnisz to w zaufaniu, zrezygnujesz również z praw do tego dochodu. Wiele osób może to przeoczyć i spróbować później zmienić zaufanie. Jednak to nie będzie już działać.

5. Nie będziesz w stanie przejąć kontroli, jeśli zmienisz zdanie

W przeciwieństwie do odwołanego zaufania, nie możesz założyć aktywów, jeśli opracujesz znaczący stan zdrowia, który powoduje umieszczenie w domu opieki zgodnie z federalnymi wymaganiami Medicaid.

Nawet jeśli są to nieprzewidziane sytuacje, podpisane zaufanie jest ostateczne.

Jak stworzyć zaufanie małżeńskie

Zanim przejdziemy do kroków, w jaki sposób stworzyć zaufanie małżeńskie, musimy wiedzieć: „Czy trusty są uważane za własność małżeńską?"

O ile nie zawierają one własności małżeńskiej, aktywa zaufania są zwykle postrzegane jako konkretna własność małżonka beneficjenta i nie podlegają sprawiedliwej dystrybucji.

Jak zacząć tworzyć zaufanie małżeńskie, jeśli jesteś zainteresowany?

Trust małżeński to techniczna strategia planowania nieruchomości, którą należy dokładnie opracować. Nie możesz po prostu zaplanować swojego zaufania małżeńskiego.

W razie zainteresowania współpracuj z planistą nieruchomości i certyfikowanym księgowym, aby upewnić się, że zaufanie małżeńskie jest właściwie ustanowione ze względu na charakter jego korzyści podatkowych.

Musisz opracować dokument zaufania po zidentyfikowaniu odpowiednich ekspertów do pracy.

Grantor (ty), powiernik (który będzie nadzorował zaufanie), a beneficjenci są adresowani w tym dokumencie.

Ponieważ trusty małżeńskie są nieodwołalne, nie będziesz w stanie ich zmienić ani odwołać po ustanowieniu.

Najlepiej byłoby mieć to na uwadze, gdy szukacie swojego zaufania małżeńskiego. Poświęć trochę czasu i upewnij się, że wszystko zostanie zrozumiane, zanim otrzyma zaufanie małżeńskie.

Rodzaje zaufania małżeńskiego

Aby lepiej zrozumieć trusty małżeńskie, musisz przyjrzeć się różnym rodzajom trustów małżeńskich, które są dostępne i ocenić ich konkretne cechy. Oto różne rodzaje trustów małżeńskich:

1. Odwołane trusty

„Czy małżeński powiernik jest odwołany lub nieodwołalny?"

W zależności od tego, jaki jest twój zamiar, określi rodzaj zaufania, które powinieneś mieć na miejscu. W niektórych sytuacjach możesz potrzebować wielu trustów. Trzy popularne rodzaje trustów używane z planowaniem nieruchomości są odwołalne, nieodwołalne i testamentowe.

Odwołane zaufanie (znane również jako Trust na życie lub między innymi) to takie, które tworzysz, gdy żyjesz, aby mieć własność i możesz go zmienić w dowolnym momencie. Te trusty są ważne dla następujących:

• Planowanie niepełnosprawności psychicznej (w ten sposób aktywa zarządzane przez powiernika niepełnosprawnego zamiast opiekuna sądu).
• Unikanie spadku (umożliwiając w ten sposób aktywa bezpośrednio do beneficjentów).
• Chroń prywatność i beneficjentów swojej nieruchomości po śmierci (w ten sposób nie upublicznia dystrybucji).

2. Nieodwołalne trusty

Nie można zmienić nieodwołalnego zaufania po jego podpisaniu po śmierci Trustmaker lub po innym określonym momencie. Trzy ważne funkcje odwołanych trustów to:

• Ochrona aktywów (umieszczając aktywa w trustu, jednostka rezygnuje z kontroli i dostępu do aktywów zaufania).
• Usunięcie z aktywów osobistych (po przeniesieniu aktywów do trustu podatki od nieruchomości są obniżone, ponieważ nie są już włączone jako aktywa osobiste).
• Redukcja podatku od nieruchomości (usunięcie wartości nieruchomości z nieruchomości, aby nie można jej było opodatkować po śmierci).

Podczas tworzenia nieodwołalnego zaufania należy wziąć pod uwagę kilka ważnych czynników:

1. Kiedy tworzysz nieodwołalne zaufanie, twoja zdolność do kontrolowania zasobów jest utracona i nie możesz zmienić zdania. Istnieją potencjalne możliwości kontrolowania tego, co dzieje się z nieruchomością w przyszłości, ale należy to jasno opracować w zaufaniu.
2. Jeśli doświadczasz poważnego problemu zdrowotnego, który wymaga umieszczenia w domu opieki, w przeciwieństwie do powtarzalnego zaufania, nie możesz potwierdzić aktywów na podstawie federalnych przepisów dotyczących Medicaid.
3. Zmiany życia są nieuniknione, a rzeczy, które według ciebie nie wydarzyły się, mogą nagle być pożądane, ale zapobiegane z powodu nieodwołalnego zaufania.
4. Jeśli dochód jest generowany z aktywów powierniczych, tracisz prawa do tego dochodu.
5. Nieodwołalne trusty podlegają podatkowi od darowizn, gdy aktywa są przekazywane do trustu.
6. Trustmaker może tylko dodać lub zmienić coś zapisanego w zaufaniu.

Kluczowe różnice między powtarzalnymi i nieodwołalnymi trustami

Trusty są złożone i wiedza, która jest najlepsza dla Ciebie i Twojej rodziny, wymaga szczególnej uwagi na szczegóły i zrozumienia zamiaru zaufania.

Rozważając różnice między powiernikami odwołania i nieodwołalnymi, należy wziąć pod uwagę kilka kluczowych obszarów: kto kontroluje aktywów, niezależnie od tego, czy trusty można zmienić, wpływ podatków od nieruchomości, w jaki sposób i jakie zasoby są chronione, jak to wpłynie, jeśli potrzebujesz, jeśli potrzebujesz Świadczenia Medicaid i wpływ na podatki dochodowe.

Poniżej znajduje się szybki przegląd różnic między dwoma trustami.

• Kontrolowanie aktywów

Odwołanie: Trustmaker zachowuje kontrolę

Nieodwołalne: Trustmaker traci kontrolę

• Przeglądanie zaufania

Revocable: Trustmaker może modyfikować

Nieodwołalne: Trustmaker nie może zmodyfikować

• Podatki od nieruchomości

Odwołanie: wartość nieruchomości uwzględniona w chwili śmierci

Nieodwołalne: nie obliczane pod względem wartości nieruchomości po śmierci

• Ochrona aktywów

Odwołanie: nie chroni przed wierzycielami

Nieodwołalne: ogólnie chronione przed wierzycielami

• Planowanie Medicaid

Odwołanie: aktywa podlegające przepisom Medicaid

Nieodwołalne: aktywa nie dotknięte przy uzyskiwaniu świadczeń (zakładając, że nie zostały przeniesione w ciągu ostatnich pięciu lat)

• Zwroty podatku dochodowego

Odwołanie: podatnik odzwierciedla wszystko w osobistym 1040

Nieodwołalne: trust ma swój identyfikator podatkowy, składa 1041 i płaci podatki lub wydaje k-1 trustmaker

3. Trusty testamentowe

W przeciwieństwie do żywego zaufania, powiernicze jest powiernicze, aby wejść w życie, gdy umiera powiernik. Dotyczy to również trustu utworzonego w ramach ostatniej woli i testamentu i może być również ustanowione w ramach odwołania i nieodwołalnych trustów. Innymi słowy, zaufanie to nie jest ustanowione i finansowane do momentu śmierci powiernika.

Dwa powszechne typy trustów testamentowych to trust AB i ABC.

• AB ufa Czy często używane przez pary małżeńskie w celu maksymalizacji federalnych zwolnień z podatku od nieruchomości dla obu stron.

Na przykład, gdy pierwszy małżonek umrze, ich odwołany żywy zaufanie kieruje, aby ich aktywa zostaną podzielone, aby zapewnić, że kwota zwolniona z federalnych podatków od nieruchomości zostanie umieszczona na podroczystość (Trust B; również określany jako obejście, schronienie kredytowe lub schronienie kredytowe, lub Family Trust) i cokolwiek w związku z wyłączeniem umieszczonym w innym podrabiarce (zaufanie a; zwane także małżeństwem, dedukcją małżeńską lub q tip).

Trusty te są często popularne wśród drugiego małżeństwa lub małżeństw z dużą różnicą wieku między małżonkami.

• ABC ufa są używanymi przez pary małżeńskie mieszkające w stanach, które zbierają podatki od nieruchomości, zwolnienie jest mniejsze niż zwolnienie z podatku od nieruchomości, a państwo zezwala na wybory stanowe.

Skutecznie pozwala to na maksymalizację stanowych i federalnych zwolnień z podatku od nieruchomości, jednocześnie odroczenie płatności zarówno stanowych, jak i federalnych podatków od nieruchomości do śmierci drugiego małżonka.

Connecticut, Delaware, Hawaje, Illinois, Kansas, Karolina Północna, Minnesota, Nowy Jork, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont i Waszyngton to stany, które zebrały podatki od nieruchomości w latach 2009–2015.

4. Międzyvos Trusts

Są chwile, kiedy osoba chce mieć możliwość rozpowszechniania aktywów z trustu przed i po śmierci. Nie jest to inaczej niż testamentowe zaufanie, które staje się skuteczne po śmierci.

Możesz także szukać poufności i ciągłości zaufania i jego odpowiednich aktywów. Osoby poszukujące tych czynników mogą być doskonałymi kandydatami do stworzenia zaufania między Vivos.

Trust międzywivos to żywe zaufanie, które jest tworzone w okresie życia powiernika (zwanego również osadnikiem) i pozwala na rozmieszczenie aktywów przed i po śmierci.

Istnieje bardzo dobre zalety posiadania zaufania między wiwatami, w tym:

• Unikanie spadku (w przeciwieństwie do testamentu, nie musi być wymagane Trust Międzywiijów).
• Ponieważ spadkobier dotyczy tylko aktywów, które posiadasz w chwili śmierci, aktywa umieszczone w międzyvivos Trust nie podlegają spadkowi, ponieważ są własnością zaufania, a nie jednostki.
• Unikając spadku, unikasz kosztów spadkowych i długich okresów spadkowych.
• W ciągu swojego życia jesteś powiernikiem zaufania, co oznacza, że ​​masz pełną kontrolę nad aktywami w zaufaniu, gdy żyjesz.
• Możesz zmienić, zmienić i/lub odwołać zaufanie w dowolnym momencie, gdy żyje.
• Trusty między wiwotami są poufne, a przeniesienie aktywów z trustu jest przechowywane od opinii publicznej.
• Nie ma okresu przerwy między czasem umierania indywidualnego a mianowaniem wykonawcy (związanego z testamentem).

Notatka: Trusty Inter-Vivos mają zwykle wyższe koszty niż inne opcje dotyczące ich tworzenia i wdrażania.

Należy jednak pamiętać, że koszty te będą jedynie niewielki procent czasu i kosztów spadkowego i zapewnią spokój ducha poufność i ciągłość.

Jaki rodzaj zaufania jest odpowiedni dla małżeństw?

Trust małżeński nie jest rozwiązaniem dla jednego rozmiaru. Najlepsze zaufanie małżeńskie może nie być takie samo dla innych par.

Będzie to zależeć od twoich aktywów, sytuacji, oczekiwanych wydarzeń, a nawet tego, jak ty i twój małżonek postrzegasz zaufanie.

Korzyści z pozyskiwania trustów małżeńskich są dobre i praktyczne, jeśli chcesz zabezpieczyć wszystkie swoje aktywa i ludzi, których zostawiasz. Nie możemy jednak nagle zdecydować.

Istnieje wiele technicznych w trakcie otrzymywania trustów małżeńskich. Należy mieć czas, wysiłek i zrozumienie przed uzyskaniem odpowiedniego rodzaju zaufania, które działałoby dla nich.

Jeśli nie masz pewności, doradca prawny może pomóc ci zrozumieć funkcje techniczne, zalety i wady różnych trustów małżeńskich.

Możesz także skonsultować się z terapeutami poradnictwa małżeńskiego, aby sprawdzić, czy ten rodzaj inwestycji jest dobry dla Ciebie i Twojej obecnej sytuacji.

Chelsea, założyciel i dyrektor generalny diety finansowej, omawia radzenie sobie z pieniędzmi w związku i zastanawiając się, gdzie obawiają się nasze pieniądze i relacje.

Ostateczne wynos

Zaufanie małżeńskie jest rzeczywiście mądrą inwestycją. Jest to skuteczna strategia planowania nieruchomości, aby zapewnić przetrwania małżonka i dzieci po przejściu.

Dzięki odpowiedniemu planowaniu i zrozumieniu możesz skutecznie czterokrotnie rozstrzygnąć część swojego majątku, która nie podlega podatkom federalnym, stosując ten taktyczny instrument.

To już znaczna inwestycja. Poza tym, stawiając swoje aktywa w małżeństwie, możesz również upewnić się, że twoja fortuna pozostaje w rodzinie.

Podczas ustanawiania zaufania małżeńskiego powinny wystąpić środki ostrożności. Pamiętaj, aby współpracować zarówno z planistą nieruchomości, jak i certyfikowanym księgowym, ponieważ wiążą się z dokładnym planowaniem podatkowym i aktywów.

Stworzenie zaufania małżeńskiego może być zniechęcającym zadaniem. Obejmuje wiele technicznych i niepewności, ale wszystkie korzyści je przewyższają.

Kluczem do stworzenia najlepszego zaufania małżeńskiego jest uzyskanie wiedzy, cierpliwości, praca z odpowiednimi ludźmi i decydowanie o twoich warunkach.